De nombreux Canadiens choisissent de léguer leurs avoirs après leur mort à des bénéficiaires nommés par testament, ce qui est la méthode usuelle. Mais d’autres optent pour remettre à leurs enfants leur héritage, ou une part de celui-ci, avant leur décès.

Par exemple, un retraité de 70 ans a une fille de 40 ans qui a perdu son emploi et qui peine à rembourser son hypothèque et son prêt auto et à épargner en vue des futures études de son enfant. Si son père, ou sa mère, lui verse une avance sur son héritage, elle pourra demeurer à flots financièrement. Mais si ce parent vit vieux et ne lui lègue ses avoirs que par testament, la fille sera peut-être déjà à la retraite lorsqu’elle les recevra.

Les avantages pour vous et pour votre enfant

La principale raison motivant un héritage anticipé est le désir d’aider son enfant quand ces fonds lui seront le plus utiles. Les besoins financiers de chaque enfant sont différents, qu’il s’agisse d’acheter une première maison, d’aller étudier en vue d’entreprendre une nouvelle carrière, de passer à travers une période difficile ou de se lancer en affaires.

Ce coup de pouce financier peut faire une différence significative dans sa vie. Par exemple, si cela lui permet de disposer de la mise de fonds nécessaire à l’acquisition d’une maison, cet enfant aura accès à la propriété beaucoup plus tôt qu’il n’y serait parvenu sans cette avance.

Et cela fera aussi votre bonheur. Vous aurez la satisfaction de soutenir votre enfant dès maintenant et de constater combien sa vie s’en trouve meilleure.

Peser le pour et le contre

Avant de donner à votre enfant une grande somme d’argent, vous devrez vous assurer que cela ne mettra pas en péril votre propre situation financière ni votre future retraite. Nous saurons vous aider à déterminer si vous pouvez le faire et combien lui remettre sans compromettre votre avenir financier.

Quelqu’un peut avoir les moyens d’offrir d’avance à son enfant de 20 ans une part considérable de son héritage pour lui faciliter la vie. Mais, si après avoir reçu ce cadeau, la jeune personne perdait sa motivation et son éthique de travail, le désir d’apprendre à établir un budget, à épargner et à être financièrement responsable?

Il est agréable de donner de son vivant quand on constate combien cela a été utile. Mais il arrive que cela tourne autrement. Si votre enfant dilapide cet argent, vous pourriez regretter votre décision.

Si vous avez plus d’un enfant, et que vous en aidez un à parer à ses besoins financiers, vous souhaiterez sans doute traiter les autres équitablement. Pour cela, vous pourriez remettre à tous le même montant ou tenir compte de cet héritage anticipé dans votre testament.

Une autre inquiétude est que cette générosité donne lieu à de l’abus. Un enfant qui touche d’avance son héritage pourrait en demander encore davantage plus tard. S’il pense que cela lui est dû et que vous refusez d’acquiescer à sa demande, cela risque de mettre votre relation à rude épreuve.

La prise de décision

Prendre la décision de donner de son vivant implique des facteurs personnels et financiers. Êtes-vous à l’aise avec l’idée de verser cet argent maintenant ou préféreriez-vous léguer un héritage complet par testament? En discuter avec nous vous permettra de comprendre si vous êtes financièrement capable d’accorder un héritage anticipé sans mettre en péril votre propre avenir.

Choisir le montant et le moment

Vous avez pris la décision de donner de votre vivant. La suite consiste à déterminer le montant et le moment qui convient à votre situation personnelle et qui correspond au degré de responsabilité de votre enfant et à ses besoins financiers.

Quelqu’un qui a confiance en l’enfant à qui il veut offrir un legs anticipé sera plus enclin à lui verser une somme importante au moment où cet argent lui sera le plus utile.

Mais un parent qui hésite à donner un gros montant d’un coup peut vouloir le fractionner et le répartir sur le temps, ou attendre que son enfant en ait besoin pour une raison précise.

Votre situation ne vous permet pas de donner un important legs anticipé, ou vous ne croyez pas que ce soit une bonne idée, mais vous aimeriez quand même offrir de petits cadeaux. Vous pouvez dans ce cas verser à votre enfant des fonds qu’il déposera dans son régime enregistré d’épargne-retraite ou dans son compte d’épargne libre d’impôt (CELI).